La feuille de situation

La feuille de situation est le document de synthèse du chiffre d’affaires et des encaissements de la journée (midi-midi ou minuit-minuit). Il est produit par le PMS (Property Management System, c’est-à-dire le logiciel de réservation et de facturation) mais il peut également être réalisé manuellement ou à l’aide d’un tableur, à la suite de la clôture de la journée. Le plus souvent, il est vérifié par le night audit : contrôle des moyens de paiement, rapprochement chiffre d’affaires-encaissements…

Comment rapprocher chiffre d’affaires et encaissements ?

Pour être exact, le chiffre d’affaires de la journée doit également comprendre les prestations consommées par les clients présents dans l’hôtel mais dont la facture n’a pas été établie parce que leur séjour se prolonge. Il s’agit des notes en cours.
Dans la feuille de situation que vous pouvez télécharger (lien ci-dessous), le rapprochement entre encaissements et chiffre d’affaires s’effectue ainsi :

Total encaissements	13 549,21	535 865,46
*+ débiteurs divers (city ledger)*	2 276,54	30 656,00
- notes en-cours de la veille (ou début de mois)	836,00	1 459,00
+ notes en-cours du jour	1 156,00	1 156,00
= chiffre d'affaires total	16 145,75	566 218,46